TOEVOEGINGEN | |||||
Progr | Toevoegingen aan de reserves structureel | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
|---|---|---|---|---|---|
3 | 1. Opbrengsten snippergroen | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 |
Totaal toevoegingen reserves structureel | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 | |
Progr | Toevoegingen aan de reserves incidenteel | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
1 | 1a. Afromen Alg Res Vrij Besteedbaar tgv Alg res vaste buffer | 1.000.000 | 0 | 0 | 0 |
3 | 30. Reserve IBOR | 104.000 | 96.000 | 55.000 | 23.000 |
Totaal toevoegingen reserves Incidenteel | 1.104.000 | 96.000 | 55.000 | 23.000 | |
Totaal toevoegingen structureel en incidenteel | 1.124.000 | 116.000 | 75.000 | 43.000 | |
ONTTREKKINGEN | |||||
Progr | Onttrekkingen aan de reserves structureel | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
1 | 2. Vervallen dividend WMO (t/m 2025) | 8.750 | 3.750 | 0 | 0 |
1 | 3. Kapitaallasten gemeentehuis bouw | 283.350 | 283.350 | 283.350 | 283.350 |
1 | 4. Vechthorst geldlening (t/m 2024) | 230.843 | 0 | 0 | 0 |
1 | 5. Storting vanuit Vechthorst geldlening (t/m 2024) | -115.422 | 0 | 0 | 0 |
1 | 6. Kapitaallasten Cichoreifabriek gebouw + installaties | 80.966 | 80.966 | 80.966 | 28.591 |
2 | 7. Kapitaallasten brandweerkazerne Nieuwleusen | 34.750 | 34.750 | 34.750 | 34.750 |
3 | 8. Kapitaallasten huisvesting gemeentewerf | 42.400 | 42.400 | 42.400 | 42.400 |
3 | 10. Kapitaallasten extra zonnepanelen gemeentewerf | 13.204 | 13.204 | 13.204 | 13.204 |
3 | 11. Kapitaallasten wandelpromenade | 6.534 | 6.534 | 6.534 | 6.534 |
3 | 27. Kapitaallasten Verledden | nnb | nnb | nnb | nnb |
4 | 12. Uitvoeringsagenda nota economisch beleid | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 |
4 | 13. Algemene kosten grondexploitatie | 15.000 | 15.000 | 15.000 | 15.000 |
4 | 14. Marktbehoefte onderzoek grondexploitatie | 25.000 | 0 | 25.000 | 0 |
5 | 15. Kapitaallasten kunstgrasvelden | 85.473 | 33.600 | 33.600 | 0 |
5 | 16. Kapitaallasten fontein | 4.458 | 4.458 | 4.458 | 4.458 |
5 | 17. Kapitaallasten De Spil gebouw + installaties | 442.783 | 442.783 | 442.783 | 442.783 |
5 | 24. Kapitaallasten vervanging kunstgrasvelden | 199.400 | 199.400 | 199.400 | 199.400 |
5 | 25. Kapitaallasten zwembaden | 38.000 | 38.000 | 38.000 | 38.000 |
5 | 26. Kapitaallasten noodlokalen onderwijs | 15.000 | 15.000 | 15.000 | 15.000 |
9 | 18. Algemene kosten grondexploitatie | 15.000 | 15.000 | 15.000 | 15.000 |
Totaal onttrekkingen aan de reserves structureel | 1.435.490 | 1.238.195 | 1.259.445 | 1.148.470 | |
Progr | Onttrekkingen aan de reserves incidenteel | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
1 | 1a. Afromen Alg Res Vrij Besteedbaar tgv Alg res vaste buffer | 1.000.000 | 0 | 0 | 0 |
1 | 28. Incidentele Bijdrage Regio Zwolle | 134.300 | 154.700 | 171.200 | 183.200 |
3 | 20. Implementatiebudget IBOR | 28.250 | 0 | 0 | 0 |
3 | 29. Vorming voorziening civiele kunstwerken | 128.000 | 0 | 0 | 0 |
4 | 21. Onderzoek Bedrijventerrein | 0 | 25.000 | 0 | 25.000 |
5 | 22. Personele capaciteit begeleiding Integr Huisv Plan ondw | 80.000 | 0 | 0 | 0 |
9 | 23. Woonbehoefte onderzoek (grondexploitatie) | 0 | 15.000 | 0 | 0 |
Totaal onttrekkingen aan de reserves incidenteel | 1.370.550 | 194.700 | 171.200 | 208.200 | |
Totaal onttrekkingen structureel en incidenteel | 2.806.040 | 1.432.895 | 1.430.645 | 1.356.670 | |
Toelichting
1. De opbrengsten uit de verkoop van snippergroen worden gestort in de reserve herstructurering openbaar groen.
1a. In de paragraaf weerstandsvermogen, onderdeel benodigde weerstandscapaciteit, is berekend dat de stand van de algemene reserve vaste buffer vastgesteld wordt op € 4,5 mln. Dit betekent dat er in 2024 € 1 mln toegevoegd moet worden aan deze reserve ten laste van de algemene reserve vrij besteedbaar.
2. Vervallen dividend WMO (Waterleiding Maatschappij Overijssel) betreft wegvallend dividend. In 2005 heeft WMO Beheer het aandeel in Wavin verkocht. Vervolgens is in 2006 besloten WMO beheer te laten fuseren met Wadinko Beheer BV. De gemeente is daarom nu rechtstreeks aandeelhouder in Wadinko BV. Bij de verkoop van de Wavin is besloten het wegvallende dividend gedurende 20 jaar (dat wil zeggen elk jaar € 5.000 minder) ten laste te brengen van de reserve reeds bestemd.
De onttrekkingen onder de punten 3, 6, 7, 8, 10, 11, 15 t/m 17, 24 t/m 27 komen ten laste van een geblokkeerde bestemmingsreserve ten behoeve van de kapitaallasten.
4 en 5. De jaarlijkse aflossing van de Vechthorst geldlening valt voor 50% vrij in de exploitatie. De looptijd van deze lening is tot 2025.
12. Op basis van de nieuwe nota economisch beleid, die gepland staat voor het derde of vierde kwartaal van 2022, wordt een uitvoeringsagenda 2023-2026 vastgesteld.
De inschatting is dat de geraamde kosten voor de uitvoeringsagenda € 10.000 per jaar gaan bedragen. De geraamde kosten worden onttrokken aan de algemene reserve grondexploitatie.
13. en 18. Algemene kosten grondexploitatie ad. € 30.000 per jaar komen ten laste van de algemene reserve grondexploitatie, middels programma 4 en 9.
14. Marktbehoefte onderzoek grondexploitatie vindt 1x per 2 jaar plaats, ten laste van de algemene reserve grondexploitatie.
20. Implementatie budget IBOR
De raad heeft op 29 november 2021 een budget van € 113.000 beschikbaar gesteld voor implementatie Beheer Openbare Ruimte. Voor de jaren 2021 t/m 2024 € 28.250 per jaar, ten laste van de Algemene Reserve Vrij Besteedbaar.
21. Onderzoek bedrijventerrein vindt plaats in 2025 en 2027 ten laste van de algemene reserve grondexploitatie.
22. Personele capaciteit begeleiding Integraal HuisvestingsPlan (IHP)
De raad heeft op 20 december 2021 een bedrag van € 230.000 beschikbaar gesteld voor personele capaciteit m.b.t. begeleiding IHP 2022-2038. Voor het jaar 2022 € 70.000 en voor 2023 en 2024 € 80.000 per jaar, ten laste van de Algemene Reserve Vrij Besteedbaar.
23. Woonbehoefte onderzoek (grondexploitatie)
Op basis van de PPN 2023-2026 is er voor de jaarschijf 2025 een bedrag van € 15.000 beschikbaar gesteld t.b,v. woonbehoefte onderzoek, ten laste van de algemene reserve grondexploitatie.
28. Incidentele bijdrage Regio Zwolle
In de PPN 24-27 is een verhoging van de bijdrage aan de samenwerkingsagenda regio Zwolle opgenomen. Deze bijdrage valt op te splitsen in een structurele basisfinanciering en een opgavengerichte incidentele financiering. De incidentele opgavengerichte financiering wordt bekostigd vanuit de algemene reserve vrij besteedbaar van 2024 tot en met 2027.
29. Vorming voorziening civiele kunstwerken
In de gemeenteraad van 24 april 2023 is ingestemd met het Meerjaren Onderhoudsprogramma
Openbare Ruimte (= MJOP). Conform het MJOP vormen we een voorziening ‘civiele kunstwerken’ voor groot onderhoud. Hiermee kunnen fluctuaties in groot onderhoudskosten worden geëgaliseerd. Om in het eerste jaar ook het benodigde groot onderhoud te kunnen uitvoeren wordt in 2024 eenmalig € 128.000 extra gedoteerd aan de voorziening.
30. Reserve IBOR
In de gemeenteraad van 24 april 2023 is ingestemd met Meerjaren Onderhoudsprogramma
Openbare Ruimte (= MJOP). Vanaf 2024 vindt een dotatie aan de bestemmingsreserve Openbare Ruimte plaats conform het MJOP. Dit is het voordeel van het activeren van de openbare verlichting. De dotatie voor 2024 bedraagt € 104.000.